فهرست مطالب:
تصویری: آیا Ebitda با جریان نقدی آزاد برابر است؟
2024 نویسنده: Stanley Ellington | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-16 00:16
جریان ازاد نقدینگی در مقابل. EBITDA : یک مرور کلی. جریان ازاد نقدینگی (FCF) و سود قبل از بهره، مالیات، استهلاک و استهلاک ( EBITDA ) دو روش متفاوت برای نگاه کردن به درآمدهای ایجاد شده توسط یک تجارت هستند. جریان ازاد نقدینگی بدون محدودیت است و ممکن است بهتر بیانگر ارزش گذاری واقعی یک شرکت باشد.
به طور مشابه، چگونه جریان نقدی آزاد را به Ebitda تبدیل می کنید؟
فرمول EBITDA و FCF
- EBITDA: درآمد عملیاتی + استهلاک + استهلاک + غرامت مبتنی بر سهام.
- جریان نقدی رایگان (FCF): EBIT(1-T) + D&A - تغییر در NonCashWC - CAPEX.
به همین ترتیب، تبدیل جریان نقدی آزاد چیست؟ تبدیل جریان نقدی رایگان برای دوره عملکرد به معنای درصد برابر با شرکت است جریان ازاد نقدینگی برای یک دوره معین تقسیم بر سود خالص برای همان دوره، مشروط به تعدیل برای اقلام فوق العاده، اقلام غیرعملیاتی، عملیات متوقف شده، کاهش دارایی ها و کاهش ارزش و سایر موارد
به همین ترتیب، آیا EBIT همان جریان نقدی است؟
در حسابداری مالی، جریان نقدی از فعالیت‌های عملیاتی به پول تولید شده از عملکردهای تجاری عادی و قابل تکرار اشاره دارد. این شامل سود قبل از بهره و مالیات ( EBIT ) و استهلاک قبل از مالیات.
آیا Ebitda پروکسی خوبی برای جریان نقدی است؟
شرکت‌های بزرگ‌تر ممکن است نرخ رشد پایین‌تری داشته باشند، اما ریسک کمتری دارند و بنابراین WACC پایین‌تری دارند. اغلب این فرض وجود دارد که سود قبل از بهره و مالیات ("EBIT") یک پروکسی خوب برای عملیات جریان نقدی و بنابراین سود قبل از بهره، مالیات، استهلاک و استهلاک ( EBITDA ) هست یک پروکسی خوب برای FCF
توصیه شده:
آیا هزینه های پیش پرداخت در صورت جریان نقدی گنجانده شده است؟
چندین اقلام غیر نقدی دیگر اغلب در صورت جریان نقدی ظاهر می شوند، از جمله هزینه های پیش پرداخت و درآمدهای غیرقابل کسب. هزینه های پیش پرداخت، دارایی هایی در ترازنامه هستند که سود خالص یا حقوق صاحبان سهام را کاهش نمی دهند. با این حال، هزینه های پیش پرداخت پول نقد را کاهش می دهد
آیا صورت جریان نقدی مورد نیاز است؟
صورت جریان وجوه نقد تکمیل کننده ترازنامه و صورت سود و زیان است و از سال 1987 جزء اجباری گزارش های مالی شرکت است
آیا یک شرکت می تواند درآمد خالص مثبت و جریان نقدی منفی داشته باشد؟
درآمد خالص. با فرض اینکه یک شرکت برای هزینه های انجام شده وجه نقد پرداخت کرده و جریان نقدی دیگری برای سال نداشته باشد، با توجه به اینکه درآمدها از هزینه ها بیشتر است، شرکت دارای درآمد خالص مثبت، اما جریان نقدی منفی برای سال خواهد بود
آیا درآمد مبنای نقدی در صورت جریان های نقدی نشان داده می شود؟
جریان های نقدی ناشی از عملیات بخش اول صورت جریان های نقدی، سود خالص مبتنی بر تعهدی را برای اقلام مربوط به عملیات عادی تجاری، مانند سود، زیان، استهلاک، مالیات و تغییرات خالص در حساب های سرمایه در گردش تعدیل می کند. نتیجه نهایی، درآمد خالص مبتنی بر نقد است
چگونه متوجه می شوید که جریان نقدی صحیح است؟
شما می توانید صحت صورت جریان های نقدی خود را با تطبیق تغییر وجه نقد با تغییر وجه نقد موجود در ترازنامه خود تأیید کنید. مورد خطی را پیدا کنید که «افزایش خالص نقدینگی» یا «کاهش خالص نقدینگی» را در پایین آخرین صورت‌حساب جریان‌های نقدی شرکت شما نشان می‌دهد